ক্রেডিট রিস্ক (সূত্র, প্রকার) | প্রত্যাশিত ক্ষতির গণনা কীভাবে করবেন?
ক্রেডিট ঝুঁকি সংজ্ঞা
Creditণ গ্রহণের failureণ পরিশোধে ব্যর্থ হওয়া বা debtণের দায়বদ্ধতা পূরণে ব্যর্থতার কারণে ক্রেডিট রিস্কটি ক্ষতির সম্ভাবনা বোঝায়। অন্য কথায়, এটি সম্ভাব্যতার প্রতি বোঝায় যে theণদানকারী বা credণদাতা receiveণের মূল এবং সুদের উপাদান গ্রহণ করতে না পারে যার ফলে নগদ প্রবাহ ব্যাহত হয় এবং সংগ্রহের ব্যয় বৃদ্ধি পায়।
তদুপরি, এটি অন্যান্য অনুরূপ ঝুঁকিকেও কভার করে, যেমন বন্ড ইস্যুকারী তার পরিপক্কতার সময় অর্থ প্রদান করতে সক্ষম না হতে পারে বা বীমা সংস্থার দাবি পরিশোধে অক্ষমতার কারণে উদ্ভূত ঝুঁকি। Creditণ ঝুঁকি হ্রাস করার জন্য, ndণদাতারা সাধারণত সম্ভাব্য orণগ্রহীতার বিশ্বাসযোগ্যতা মূল্যায়ন করতে বিভিন্ন creditণ নিরীক্ষণ কৌশল ব্যবহার করে।
Creditণ ঝুঁকির প্রকারগুলি
ক্রেডিট ডিফল্ট ঝুঁকি, ঘনত্ব ঝুঁকি, এবং দেশের ঝুঁকি - এটি তিনটি ধরণের মধ্যে বিস্তৃতভাবে শ্রেণিবদ্ধ করা যেতে পারে। এখন, আসুন আমরা তাদের প্রতিটি পৃথক করে দেখুন:
# 1 - ক্রেডিট ডিফল্ট ঝুঁকি
Creditণগ্রহীতা fullণ পরিশোধের নির্ধারিত তারিখের 90 দিন পূর্বে যখন orণগ্রহীতা পুরোপুরি পরিশোধ করতে অক্ষম হন বা যখন orণগ্রহীতা ইতিমধ্যে daysণদানকারীর দ্বারা গ্রহণ করা হয় তখন ক্রেডিট ডিফল্ট ঝুঁকি থাকে covers এই ধরণের creditণ ঝুঁকি সিকিওরিটি, বন্ড, loansণ বা ডেরাইভেটিভসের মতো creditণের উপর ভিত্তি করে প্রায় সমস্ত আর্থিক লেনদেনকে প্রভাবিত করে। ক্রেডিট ডিফল্ট ঝুঁকি হ'ল কারণ যে কোনও ব্যাংক তার সম্ভাব্য গ্রাহকদের কোনও ক্রেডিট কার্ড বা ব্যক্তিগত loansণ অনুমোদনের আগে একটি সম্পূর্ণ ক্রেডিট ব্যাকগ্রাউন্ড সম্পাদন করে।
# 2 - ঘনত্বের ঝুঁকি
ঘনত্বের ঝুঁকি হ'ল সেই ধরণের ঝুঁকি যা কোনও ব্যক্তি বা গোষ্ঠীর কাছে তাৎপর্যপূর্ণ এক্সপোজার থেকে উদ্ভূত হয় কারণ কোনও বিরূপ ঘটনা ব্যাংকের মূল ক্রিয়াকলাপগুলিতে বড় ক্ষতির কারণ হতে পারে। ঘনত্বের ঝুঁকি সাধারণত কোনও একক সংস্থা বা শিল্প বা পৃথক ব্যক্তির কাছে উল্লেখযোগ্য এক্সপোজারের সাথে জড়িত।
# 3 - দেশের ঝুঁকি
সার্বভৌম রাষ্ট্র রাতারাতি বিদেশী মুদ্রার দায়বদ্ধতার জন্য অর্থ প্রদানের কাজ বন্ধ করে দেয় যার ফলস্বরূপ দেখা যায় এমন ঝুঁকির ধরণটি দেশীয় ঝুঁকি। দেশের ঝুঁকি মূলত একটি দেশের সামষ্টিক অর্থনৈতিক কর্মক্ষমতা দ্বারা প্রভাবিত হয়, যখন একটি দেশের রাজনৈতিক স্থিতিশীলতাও একটি গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে। দেশ ঝুঁকিও সার্বভৌম ঝুঁকি হিসাবে পরিচিত।
Creditণ ঝুঁকির সূত্র
Creditণ ঝুঁকি হ্রাস গণনা করার একটি সহজ পদ্ধতি হ'ল প্রত্যাশিত ক্ষতির জন্য সূত্র যা ডিফল্ট (পিডি), ডিফল্ট এ এক্সপোজার (ইএডি), এবং একটি বিয়োগফল ক্ষতি প্রদত্ত ডিফল্ট (এলজিডি) এর পণ্য হিসাবে গণনা করা হয়। গাণিতিকভাবে, এটি হিসাবে উপস্থাপিত হয়,
প্রত্যাশিত ক্ষতি = PD * EAD * (1 - LGD) আপনি এই ক্রেডিট রিস্ক এক্সেল টেম্পলেটটি এখানে ডাউনলোড করতে পারেন - ক্রেডিট রিস্ক এক্সেল টেম্পলেটউদাহরণ # 1
আসুন আমরা ধরে নিই যে এক বছর আগে একটি সংস্থায় $ 1,000,000 এর ক্রেডিট বাড়ানো হয়েছিল। চলতি বছরে সংস্থাটি তরলতার ক্রাঙ্কের ফলে কিছু অপারেশনাল অসুবিধাগুলি অনুভব করতে শুরু করেছে। যদি সংস্থাটি খেলাপি হয় তবে এক্সপোজারের জন্য প্রত্যাশিত ক্ষতি নির্ধারণ করুন। প্রদত্ত ক্ষতি ডিফল্ট 55% নোট করুন।
দেওয়া,
- ডিফল্ট এক্সপোজার, EAD = $ 1,000,000
- ডিফল্ট সম্ভাব্যতা, PD = 100% (যেমন সংস্থাটি ডিফল্ট হিসাবে ধরে নেওয়া হয়)
- ক্ষতি ডিফল্ট দেওয়া হয়েছে, LGD = 68%
সুতরাং, উপরের সূত্রটি ব্যবহার করে প্রত্যাশিত ক্ষতি গণনা করা যেতে পারে,
= 100% * $1,000,000 * (1 – 55%)
প্রত্যাশিত লোকসান = 50 450,000
অতএব, এই এক্সপোজারটির জন্য প্রত্যাশিত ক্ষতি $ 450,000।
উদাহরণ # 2
আসুন আমরা ধরে নিই যে এবিসি ব্যাংক লিমিটেড রিয়েল এস্টেট ব্যবসায় যুক্ত একটি সংস্থাকে 500 2,500,000 aণ দিয়েছে। ব্যাংকের অভ্যন্তরীণ রেটিং স্কেল অনুসারে, কোম্পানিকে এ-তে রেট দেওয়া হয়েছে যাতে শিল্পে দেখা চক্রটি বিবেচনায় নেওয়া হয়। ডিফল্ট এবং ক্ষতির সম্ভাবনাটি অভ্যন্তরীণ রেটিং অনুসারে ডিফল্টকে যথাক্রমে 0.10% এবং 68% দেয়। প্রদত্ত তথ্যের ভিত্তিতে এবিসি ব্যাংক লিমিটেডের প্রত্যাশিত ক্ষতি নির্ধারণ করুন।
দেওয়া,
- ডিফল্ট এক্সপোজার, EAD = $ 2,500,000
- ডিফল্ট সম্ভাবনা, PD = 0.10%
- ক্ষতি ডিফল্ট দেওয়া হয়েছে, LGD = 68%
সুতরাং, উপরের সূত্রটি ব্যবহার করে প্রত্যাশিত ক্ষতি গণনা করা যেতে পারে,
= 0.10% * $2,500,000 * (1 – 68%)
প্রত্যাশিত ক্ষতি = $ 800
অতএব, এই এক্সপোজার থেকে এবিসি ব্যাংক লিমিটেডের প্রত্যাশিত ক্ষতি is 800 is
সুবিধাদি
- একটি শক্তিশালী creditণ ঝুঁকি ব্যবস্থা পূর্বাভাস এবং পূর্বাভাসের ক্ষমতা উন্নত করে যা কোনও লেনদেনের সম্ভাব্য ঝুঁকি পরিমাপে সহায়তা করে।
- সম্ভাব্য বা নতুন orrowণগ্রহীতাদের জন্য যে ndingণ দেওয়া যেতে পারে assessণের স্তর নির্ধারণ করতে ব্যাংকগুলি creditণ ঝুঁকি মডেলগুলি ব্যবহার করতে পারে।
- এটি মূল্য এবং হেজিং বিকল্পগুলির জন্য traditionalতিহ্যগত কৌশল এবং কৌশলগুলির বিকল্প হিসাবে ব্যবহার করা যেতে পারে।
অসুবিধা
- ক্রেডিট ঝুঁকি পরিমাপ করার জন্য কয়েকটি পরিমাণগত কৌশল থাকা সত্ত্বেও, ndণদাতাদের কিছু রায় বিবেচনা করতে হবে যেহেতু বৈজ্ঞানিকভাবে পুরো ঝুঁকিটি নির্ধারণ করা এখনও সম্ভব নয়।
- মজবুত ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা খুব ব্যয়সাধ্য বিষয় হতে পারে be
- ক্রেডিট ঝুঁকিপূর্ণ মডেলগুলির আধিক্য উপলব্ধ রয়েছে এবং suchণদাতাদের পক্ষে কোনটি ব্যবহার করবেন তা সিদ্ধান্ত নেওয়া শক্ত। সাধারণত, ndণদানকারীরা একটি মডেল ব্যবহার করেন এবং একটি মডেল নেন সমস্ত পদ্ধতির সাথে ফিট করে, যা মূলত ভুল।
উপসংহার
বেশিরভাগ ব্যাংক উদ্ভাবনী প্রযুক্তি ব্যবহার করে তাদের creditণ ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার উন্নতি করেছে। এই জাতীয় উদ্ভাবনগুলি বাসেল তৃতীয় বাস্তবায়নের অংশ হিসাবে creditণ ঝুঁকি পরিমাপ, সনাক্তকরণ এবং নিয়ন্ত্রণের ক্ষমতা বাড়িয়েছে।
