সংবিধিবদ্ধ রিজার্ভ (অর্থ, প্রকার) | সংবিধিবদ্ধ রিজার্ভ কি?
সংবিধিবদ্ধ রিজার্ভ কি?
সংবিধিবদ্ধ রিজার্ভ হ'ল অর্থ, সিকিওরিটি বা সম্পদ যা নিকট ভবিষ্যতে প্রদত্ত তার দাবী বা দায়বদ্ধতাগুলি আবরণ করার জন্য বীমা সংস্থা এবং আর্থিক সংস্থাগুলির আইনী প্রয়োজন হিসাবে আলাদা করা দরকার। এটি একটি বাধ্যতামূলক রিজার্ভ যেহেতু বীমা বীমা সংস্থার জন্য বীমা সংস্থা যদি অর্থ প্রদান করতে ব্যর্থ হয় তবে সরকার সম্ভাবনা নিতে চায় না।
এটি একটি আইনী রিজার্ভ যা ক্ষেত্রের জন্য নিয়ন্ত্রক সংস্থা কর্তৃক নির্ধারিত মান মেনে চলতে হয়, যা দেশ থেকে দেশে পরিবর্তিত হতে পারে। সংবিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখার প্রাথমিক লক্ষ্য হ'ল সংস্থার লোকসানের পরেও তার গ্রাহকদের প্রতিশ্রুতিবদ্ধ দায়বদ্ধতাগুলি পালন করা।
বিধিবদ্ধ রিজার্ভ এর প্রকার
বিধিবদ্ধ রিজার্ভের পরিমাণ যা বজায় রাখা দরকার তা নিয়ম-ভিত্তিক পদ্ধতির বা নীতি-ভিত্তিক পদ্ধতির দ্বারা গণনা করা হয়।
# 1 - বিধি ভিত্তিক পদ্ধতির
- নিয়ম-ভিত্তিক পদ্ধতির মানকযুক্ত সূত্র এবং অনুমানের ভিত্তিতে রিজার্ভ হিসাবে বজায় রাখা প্রয়োজনীয় পরিমাণের উপর দৃষ্টি নিবদ্ধ করে।
- বিধিবদ্ধ রিজার্ভের গণনা স্ট্যাটিক সূত্রে নির্ধারিত বিভিন্ন কারণের উপর নির্ভর করে, যা জরুরীভাবে জড়িত ঝুঁকিটি ক্যাপচার করতে পারে না।
- নিয়ম-ভিত্তিক পদ্ধতিটি কঠোর এবং সংস্থাকে কোনও শুল্ক দেওয়ার অনুমতি দেয় না। সংস্থাটির দ্বারা গণনাটি বাধ্যতামূলকভাবে বজায় রাখা দরকার পরে এই পরিমাণ নির্ধারণ করা হয়েছে।
# 2 - নীতি ভিত্তিক পদ্ধতির
- নীতি-ভিত্তিক পদ্ধতির বিধিবদ্ধ রিজার্ভ রক্ষণাবেক্ষণের ক্ষেত্রে সংস্থায় প্রবেশের অনুমতি দেয়।
- নীতিভিত্তিক দৃষ্টিভঙ্গি কোনও সংস্থা যে ঝুঁকি নিতে সক্ষম তা নিয়ে দৃষ্টি নিবদ্ধ করে। এটি সংস্থার অভিজ্ঞতা এবং ভবিষ্যতে যে ঝুঁকিগুলি দেখা দিতে পারে বা নিয়ন্ত্রণ করতে বা প্রভাবিত করতে তার দক্ষতা বিবেচনা করে তা গ্রহণ করে।
- বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখার প্রাথমিক লক্ষ্য গ্রাহকের বিনিয়োগকে সুরক্ষা প্রদান এবং সংস্থাগুলির স্বচ্ছলতা প্রচারের মাধ্যমে পূরণ করা হয়।
বিধিবদ্ধ রিজার্ভ উদাহরণ
- মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে, বিধি-ভিত্তিক পদ্ধতির বিধিবদ্ধ রিজার্ভ গণনা করতে ব্যবহৃত হয়, জাতীয় বীমা কমিশনারদের সমিতি (NAIC) বিধিবদ্ধ রিজার্ভ গণনার জন্য নীতি-ভিত্তিক পদ্ধতির প্রয়োগের পরিকল্পনা
- কমিশনারের রিজার্ভ মূল্যায়ন পদ্ধতি (সিআরভিএম) জীবন বীমা শিল্পে বিধিবদ্ধ রিজার্ভ গণনা করার জন্য সর্বাধিক ব্যবহৃত পদ্ধতি। আইনী রিজার্ভ গণনা করার জন্য এটি আইন দ্বারা নির্ধারিত পদ্ধতি যা প্রতিটি বীমা সংস্থাকে মেনে চলতে হয়, ব্যর্থ হয় যা বীমা সংস্থা আইনী পদক্ষেপ এবং জরিমানা আকৃষ্ট করতে পারে।
- সিআরভিএম রিজার্ভের আকার সর্বাধিক জীবন মজুত হিসাবে বীমাকৃত ব্যক্তির বয়স এবং লিঙ্গ দ্বারা প্রভাবিত হয়, বীমাটি কত বছর গণনা করা হয়েছে, পলিসি দ্বারা প্রদত্ত বিমার পরিকল্পনা, ব্যবহৃত সুদের হার গণনা এবং মরণত্বের সারণী যার সাথে অ্যাকচারুয়াল বর্তমান মানগুলি গণনা করা হয়।
- কমিশনার রিজার্ভ মূল্যায়ন পদ্ধতিটি স্ট্যান্ডার্ড ভ্যালুয়েশন আইন দ্বারা প্রতিষ্ঠিত হয়েছিল (এসভিএল), যা তৈরি করেছিল NAIC এবং দ্বিতীয় বিশ্বযুদ্ধের পরপরই বিভিন্ন রাজ্যগুলির দ্বারা গৃহীত হয় 1 1941 সালে এসভিএল দ্বারা নির্ধারিত প্রথম মৃত্যুহার টেবিল, কমিশনার স্ট্যান্ডার্ড সাধারণ টেবিল।
- সর্বোচ্চ সুদের হার ছিল 3.50%। এসভিএলের পরবর্তী সংশোধনীগুলি আরও আধুনিক মরণত্বের টেবিল এবং সুদের উচ্চ হারের ব্যবহারের অনুমতি দিয়েছে। এই পরিবর্তনগুলির প্রভাবগুলি সাধারণত মজুদগুলিতে রক্ষণাবেক্ষণের পরিমাণ হ্রাস করে।
সুবিধাদি
- বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখার প্রাথমিক সুবিধাটি হ'ল এটি যদি কোনও ব্যবসায়িক লাভ না করেও নিকট ভবিষ্যতে প্রদত্ত বাধ্যবাধকতা বা দাবিগুলির জন্য অর্থ প্রদান করতে সক্ষম করে।
- এটি বিনিয়োগকারীদের জন্য উত্সাহ প্রদানকারী হিসাবে কাজ করে। সুষ্ঠুভাবে পরিচালিত বিধিবদ্ধ রিজার্ভ সহ একটি সংস্থা চিত্রিত করে যে সংস্থাটি ব্যবসা এবং প্রক্রিয়ার দিক থেকে ভাল করছে এবং আত্মবিশ্বাস দেয় যে সংগঠনটি একই কাজ চালিয়ে যাবে, যা আরও বেশি বিনিয়োগকারীদের প্রলুব্ধ করে।
- এটি গ্রাহকরা সংস্থার দেওয়া পণ্যগুলিতে বিনিয়োগের জন্য আত্মবিশ্বাস জোগায় যেহেতু তারা আশ্বাস দিতে পারেন যে তারা যে অর্থ প্রদান করেন তা যদি কোনও অপ্রত্যাশিত ঘটনা ঘটে তবে আইনী রিজার্ভ থেকে আদায় করা হবে।
অসুবিধা
- সংবিধিবদ্ধ সংরক্ষণাগার বজায় রাখার জন্য সংগঠনের সচেতন প্রচেষ্টা প্রয়োজন, যার ফলস্বরূপ আইনী দণ্ড ও ক্রিয়াকলাপ এড়ানোর জন্য মুনাফা অর্জন থেকে শুরু করে রিজার্ভ বজায় রাখার দিকে মনোনিবেশ করা যায়।
- হ্রাস লাভের ফলাফলগুলি যেহেতু ব্যবসাটি ভাল না দেখালেও রিজার্ভ বজায় রাখতে হবে।
- এটি সংস্থাগুলির মালিকানাধীন সম্পদের মধ্যে দ্বিখণ্ডিত হওয়া প্রয়োজন, যার জন্য প্রচুর ডকুমেন্টেশন এবং সম্পর্কিত ব্যয় প্রয়োজন।
গুরুত্বপূর্ণ পয়েন্ট
- গভর্নিং বডির সুপারিশ অনুসারে বীমা সংস্থাগুলি বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখতে হবে।
- ব্যাংকগুলি সহ আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিরও ফেডারেল স্তরে নির্ধারিত মজুদ রক্ষণের প্রয়োজন হতে পারে।
- পরিচালনা পর্ষদ বা রাজ্য কোনও সংবিধিবদ্ধ বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখতে প্রয়োজনীয় পরিমাণ অর্থ বা সম্পদের পরিমাণ সিদ্ধান্ত নেয় dec
- বিধিবদ্ধ রিজার্ভের যে সম্পদ বা সিকিওরিটিগুলি হ'ল সহজেই বিপণনযোগ্য, যার অর্থ এই জরুরি ভিত্তিতে অর্থ আনা সহজ হওয়া উচিত।
- বিধিবদ্ধ রিজার্ভে রক্ষিত তহবিল, সম্পদ এবং সিকিওরিটিগুলি কোনও বাধ্যবাধকতা প্রদান ব্যতীত অন্য কোনও ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপের জন্য ব্যবহার করা যাবে না। এটি কেবল তখনই নিষিদ্ধ করা যেতে পারে যখন সংস্থার সাধারণ দায়িত্ব ও ক্রিয়াকলাপ সম্পাদনের জন্য প্রয়োজনীয় পরিমাণ অর্থ না থাকে।
উপসংহার
- এই সেক্টরের প্রশাসক সংস্থার পরামর্শ অনুসারে এটি একটি বাধ্যতামূলক রিজার্ভ, যা সংস্থার ক্ষতিতে থাকলে সংগঠনের দায়বদ্ধতা বা গ্রাহকদের কাছে দাবি পূরণের প্রয়োজন।
- একটি পরিচালনাকারী বা নিয়ন্ত্রণকারী সংস্থা কোনও সংস্থাকে বজায় রাখতে প্রয়োজনীয় সংবিধিবদ্ধ রিজার্ভের পরিমাণ সিদ্ধান্ত এবং যোগাযোগ করে।
- এই পরিমাণটি খাত থেকে খাতে পরিবর্তিত হয় এবং সাধারণত বকেয়া দায়বদ্ধতার এক শতাংশ।
- কোনও সংস্থার রাজ্য দ্বারা লাইসেন্স হওয়া এবং এটির দ্বারা নির্ধারিত নিয়মগুলি দরকার, যার মধ্যে বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখাও অন্তর্ভুক্ত।
- সম্পত্তির বীমা, জীবন বীমা, এবং স্বাস্থ্য বীমা সহ বিভিন্ন পণ্যের জন্য কয়েকটি রক্ষণাবেক্ষণ করা দরকার।
- বীমা শিল্পের সমস্ত ব্যবসায়ের বিধিবদ্ধ রিজার্ভ বজায় রাখা প্রয়োজন।
