এনপিএর সম্পূর্ণ ফর্ম - প্রকার, উদাহরণ, এটি কীভাবে কাজ করে?
এনপিএর পূর্ণ ফর্ম কী?
এনপিএর সম্পূর্ণ ফর্ম হ'ল অ-সম্পাদনকারী সম্পদ। এটি এমন এক ধরণের শ্রেণিবদ্ধ সম্পদ যা loansণ এবং অগ্রিমগুলির মধ্যে পার্থক্য হিসাবে ব্যবহৃত হয় যার ভিত্তিতে মূল বা / বা সুদের অতিরিক্ত বকেয়া অর্থ প্রদানগুলি ডিফল্ট / বকেয়া হিসাবে থাকে এবং সাধারণত নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষের নির্ধারিত মান অনুযায়ী সম্পদগুলিকে এনপিএ হিসাবে বিবেচনা করা হয় যেখানে কোনও পুনরুদ্ধার করা হয় না গত 90 দিন
প্রকার
# 1 - স্ট্যান্ডার্ড অ্যাসেটস
এগুলি এনপিএ যা 90 দিনেরও বেশি সময় ধরে 12 মাসেরও বেশি সময় ধরে ওভারডিউড থেকে যায়। এই সম্পদগুলি নামমাত্র ঝুঁকি বহন করে কারণ orণগ্রহীতা নিয়মিত বা সময়মতো অর্থ প্রদান করতে ব্যর্থ হয়।
# 2 - সাব স্ট্যান্ডার্ড সম্পদসমূহ
এগুলি এনপিএ যা 12 মাসেরও বেশি সময় ধরে ছাড়িয়ে যায়, এই loansণগুলির আরও ঝুঁকি থাকে এবং rণগ্রহীতা দুর্বল worণযোগ্যতা অর্জন করে। ব্যাংকগুলি যা করে তা হ'ল এই জাতীয় এনপিএতে চুল কাটা তৈরি করা, কারণ অর্থ পরিশোধ না করার ঝুঁকি রয়েছে।
# 3 - সন্দেহজনক tsণ
এগুলি নন পারফর্মিং অ্যাসেটস যা 18 মাসেরও বেশি সময় ধরে মুলতুবি রয়েছে, ব্যাংকগুলি পুনরুদ্ধারের ঝুঁকিপূর্ণ এবং সন্দেহজনক debtsণ হিসাবে পরিচিত। এ জাতীয় এনপিএ ব্যাংকের creditণযোগ্যতার উপর প্রভাব ফেলে কারণ তাদের মধ্যে আরও বেশি ব্যাংক ঝুঁকির মধ্যে ফেলতে পারে।
# 4 - লোকসান সম্পদ
এটি এনপিএর শেষ শ্রেণিবিন্যাস কারণ এই underণের পরিমাণটি ব্যাঙ্ক নিজেই অ-পুনরুদ্ধারযোগ্য হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়। ব্যাংকটি হয় পুরো বকেয়া পরিমাণটি লিখে দিতে পারে বা পুরো পরিমাণের বিধান দিতে পারে যা ভবিষ্যতে লেখা থাকবে।
এনপিএ কীভাবে কাজ করে?
এনপিএ সাধারণ loansণ এবং অগ্রিম হয় তবে দীর্ঘায়িত সময়ের পরে পুনরুদ্ধার না হলে সাধারণত 90 দিন এনপিএ হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়। নির্দিষ্ট সময়সীমার পরে এবং owerণগ্রহীতাকে পূর্ববর্তী নোটিশ দেওয়ার পরে nderণদানকারীর hasণগ্রহীতাকে setণের বিরুদ্ধে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ সম্পদ বিক্রয় করতে বাধ্য করা এবং পুনরুদ্ধারের জন্য কার্যকারিতা উপলব্ধি করার অধিকার রয়েছে, তবে যদি কোনও সম্পত্তির প্রতিশ্রুতি না থাকে তবে nderণদাতাকে বাধ্য খারাপ debtsণ হিসাবে লিখে / অগ্রিম লিখুন এবং ছাড়ের হারে সংগ্রহ সংস্থার সাথে এটি সারিবদ্ধ করবে। Loanণের মেয়াদকালে কোনও Aণকে এনপিএ হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা যেতে পারে। এটি আর্থিক সংস্থাগুলির ব্যালেন্স শীটে স্থাপন করা হয়েছে যা এর চিত্রের উপর নেতিবাচক প্রভাব চিহ্নিত করে।
উদাহরণ
জাস্টিন ইনক। একটি loanণ সংস্থার কাছ থেকে $ 100M পরিমাণ orrowণ নিয়েছে এবং মাসিক 200000 ডলার প্রদান করে তবে কিছু কারণে, সংস্থাটি টানা তিন মাসের জন্য কিস্তিগুলি পরিশোধ করতে পারেনি, ndingণদানকারী সংস্থা এই loanণকে শ্রেণীবদ্ধ করতে বাধ্য হবে আইনী প্রয়োজনীয়তা মেটাতে অ-সম্পাদনযোগ্য সম্পদ।
প্রভাব
আমাদের ব্যাংকিং ব্যবস্থায় আজকাল এনপিএর সমস্যা উদ্বেগজনক। এনপিএ যত বেশি, আমানতকারী, nderণদানকারী বা বিনিয়োগকারীদের আস্থা তত কম। এটি কেবল creditণের প্রাপ্যতাকেই কঠিন করে তোলে না বরং প্রতিষ্ঠানের ভাবমূর্তি ব্যাহত করে। নিম্নলিখিত কয়েকটি বিশিষ্ট প্রভাব রয়েছে -
- লাভজনকতা - এটি সরাসরি প্রতিষ্ঠানের মুনাফাকে প্রভাবিত করে যত বেশি এনপিএ হয় তত লাভ তত বেশি হয় কারণ প্রতিষ্ঠানকে অবশ্যই এনপিএর জন্য বিধান করা উচিত যার ফলে 25% - 30% বেশি বিধান কম লাভের দিকে পরিচালিত করে।
- দায়বদ্ধতা ব্যবস্থাপনা - এনপিএ পরিচালনার জন্য, ব্যাংকগুলিকে আমানতের উপর সুদের হার কমিয়ে আনতে হবে এবং ratesণ দেওয়ার হারগুলি বাড়ানো উচিত যা ফলস্বরূপ কোনও ব্যাংকের ব্যবসা এবং অর্থনৈতিক প্রবৃদ্ধিকেও প্রভাবিত করে।
- সম্পদের সংকোচনের - এনপিএ বৃদ্ধি তহবিলের আবর্তনকে ধীর করে দেয় যা ফলস্বরূপ ব্যাংকের সুদের আয়ের পরিমাণ হ্রাস করে।
- মূলধন পর্যাপ্ততা - বেসিলের নিয়ম অনুসারে ঝুঁকি-ভারী সম্পদের উপর ব্যাংকগুলি প্রয়োজনীয় মূলধন বজায় রাখতে হবে। যত বেশি এনপিএ হয়, তত বেশি মূলধন আনয়ন প্রয়োজন হয়, যার ফলে মূলধনের ব্যয় বৃদ্ধি পায়।
- জনবিশ্বাস - ব্যাংকগুলির creditণযোগ্যতা এনপিএ দ্বারা ব্যাহত হয়েছে কারণ জনগণ তাদের এনপিএ বেশি পরিমাণে ব্যাংকে আমানত করতে ভয় পাচ্ছে কারণ তাদের ব্যাংক হ্রাস করার ভীতি রয়েছে, কারণ ব্যাংকের তরলতা বিপদে রয়েছে।
কীভাবে এনপিএ হ্রাস করবেন - ভারতীয় উদাহরণ
# 1 - সারফেসি আইন 2002 - এই আইন আদালতকে জড়িত না করে এনপিএ মোকাবেলা করার ক্ষমতা দেয় the এটি ব্যাংককে অধিকার দেয়
- সম্পদ পুনর্গঠন
- সিকিউরিটিজেশন
- সুরক্ষা কার্যকর করা
# 2 - Recণ পুনরুদ্ধার ট্রাইব্যুনাল - ১৯৯৩ সালে ভারতীয় সংসদ আইনটি ডিআরটিকে অস্তিত্বে নিয়ে আসে যা ব্যাংকগুলিকে ১০ লক্ষ রুপি বা তারও বেশি loansণ পুনরুদ্ধারের ক্ষমতা দেয়।
# 3 - লোক আদালত - আরবিআইয়ের নির্দেশনা অনুসারে এই ব্যবস্থার মাধ্যমে পাঁচ লক্ষ টাকা পর্যন্ত ক্ষুদ্র loansণ পুনরুদ্ধার করা যেতে পারে।
# 4 - সমঝোতা বন্দোবস্ত - 10 কোটি পরিমাণ পর্যন্ত settleণ নিষ্পত্তির জন্য ব্যবহৃত হয় যেখানে methodণগ্রহীতা এই পদ্ধতির অধীনে repণগ্রহীতার কাছ থেকে আনুপাতিক পরিমাণ পুনরুদ্ধার করা হয় method
# 5 - ক্রেডিট তথ্য ব্যুরো - তৃতীয় পক্ষের এজেন্সি যেমন সিআইবিআইএল theণগ্রহীতাদের খেলাপী এবং আর্থিক স্বাস্থ্যের রেকর্ড রাখে, ব্যাংকগুলি তাদের moneyণ দেওয়ার আগে এই জাতীয় সংস্থার সহায়তা নিতে পারে।
সীমাবদ্ধতা
যে কোনও ব্যাংক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাবলীলতা, পারফরম্যান্স এবং স্বাস্থ্য সন্ধানের জন্য এনপিএ সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হাতিয়ার, এনপিএ যত বেশি, অন্যান্য ব্যাংক বা প্রতিষ্ঠানগুলির তুলনায় কর্মক্ষমতা কম এবং ব্যাংক কম creditণযোগ্য worthy এটি কোনও ব্যাঙ্কের সদিচ্ছার উপর নেতিবাচক প্রভাব ফেলে এবং এটি কেবলমাত্র এনপিএ দ্বারা বিচার করা যেতে পারে। সুতরাং এটি পরিচালনা করা খুব গুরুত্বপূর্ণ একটি পরিমাপ। নীচে কিছু অসুবিধা উল্লেখ করা হয়েছে -
- হ্রাস আয় - এনপিএ সম্পদ বৃদ্ধির সাথে সাথে আর্থিক প্রতিষ্ঠানের লাভ হ্রাস হওয়ায় এটি সম্পদের আদায় হ্রাস করে।
- পতনশীল আর্থিক শক্তি - যেহেতু এনপিএ হ'ল আদায়ের সম্ভাবনা হ্রাসের সম্পত্তি ছাড়া আর কিছুই নয়, এগুলি সরাসরি ব্যবসায়ের আর্থিক শক্তিকে প্রভাবিত করে।
- ব্যবসায়িক চিত্রের প্রতি অসন্তুষ্টি - এটি সংস্থার আর্থিক চিত্রকে মারাত্মকভাবে প্রভাবিত করে।
- পতনের Creditণযোগ্যতা - এটি ndingণদানকারী প্রতিষ্ঠানের চিত্রকে বিরূপ প্রভাবিত করে কারণ ফলাফল ndণদানকারীরাও ndingণ পরিশোধের ঝুঁকির কারণে ndingণ দেওয়ার বিষয়ে আগ্রহ দেখায় না।
- মূলধন / রিজার্ভের ক্ষতি - পুনরুদ্ধার না হওয়ার সম্ভাবনা বাড়ার কারণে, একটি সংস্থা কেবল ভবিষ্যতের লাভই হারাতে পারে না তবে মঞ্জুর করা মূল পরিমাণের ক্ষতিও করে থাকে।
উপসংহার
অ-সম্পাদনকারী সম্পদ (এনপিএ) হ'ল কিস্তিগুলি পুনরুদ্ধারের ভিত্তিতে সম্পত্তি হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয় যা চুক্তি ও শর্তাবলী অনুসারে সাধারণত পুনরুদ্ধারের 90 দিনের পরে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়। এগুলিকে আরও স্ট্যান্ডার্ড, সাব-স্ট্যান্ডার্ড, সন্দেহজনক এবং হারানো সম্পদ হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ করা হয়েছে। এটির প্রতিষ্ঠানের লাভজনকতা, আর্থিক শক্তি, মূলধন পর্যাপ্ততা এবং জনসাধারণের চিত্রের উপর বিরূপ প্রভাব পড়ে। আর্থিক প্রতিষ্ঠানের এনপিএ পর্যবেক্ষণ এবং এর মাধ্যমে এনপিএ হ্রাস এবং সামগ্রিকভাবে সংস্থাটি এবং অর্থনীতির লাভ বৃদ্ধি করার জন্য সংসদ আইন বা অন্যান্য বিধির অধীনে বিভিন্ন সরকারী সংস্থা প্রতিষ্ঠিত রয়েছে।
