অনুপাত বিশ্লেষণের সুবিধা | শীর্ষ 11 অ্যাপ্লিকেশন এবং উদ্দেশ্য
অনুপাত বিশ্লেষণের শীর্ষ 11 উপকারিতা
অনুপাত হ'ল অভ্যন্তরীণ তুলনার জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে এবং সংস্থাগুলির মধ্যে তুলনা করার জন্যও ব্যবহার করা যেতে পারে এমন ডেটার মধ্যে সম্পর্ক প্রকাশের জন্য ব্যবহৃত দরকারী সরঞ্জাম। এগুলি সরাসরি প্রশ্নের উত্তর দেওয়ার চেয়ে উত্তর দেওয়া দরকার এমন প্রশ্নের উত্তর দেওয়ার জন্য ব্যবহৃত হয়। বিশেষত, অনুপাত বিশ্লেষণ সুবিধাজনক এবং নিম্নলিখিতগুলির জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে -
# 1 - অনুপাত বিশ্লেষণ আর্থিক বিবরণী বিশ্লেষণে সহায়তা করে
অনুপাত বিশ্লেষণের প্রথম সুবিধাটি হ'ল এটি কোম্পানির স্বাস্থ্য, আর্থিক স্থায়িত্ব, মূল্যায়ন সম্পর্কে একটি বিস্তৃত পর্যালোচনা সরবরাহ করে। এটি ব্যাঙ্কার, বিনিয়োগকারীদের পাশাপাশি সিদ্ধান্ত গ্রহণে পরিচালনায় সহায়তা করে। এটি আর্থিক বিবরণী বিশ্লেষণের অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ পদ্ধতি এবং ব্যবহারকারীর প্রয়োজন অনুসারে সংশোধন করা যেতে পারে। অনুপাতগুলি সংস্থার প্রতিটি বিভাগের মিনিট বিশদ দেয়
# 2 - অনুপাত বিশ্লেষণ দক্ষতার বিচার করতে সহায়তা করে
অনুপাত বিশ্লেষণের দ্বিতীয় সুবিধা হ'ল লাভজনকতা, সচ্ছলতা অনুপাত কোম্পানির সামগ্রিক কর্মক্ষমতা নির্ধারণে সহায়তা করে। এটি বিনিয়োগকারীদের কীভাবে কোম্পানির কার্যক্রম পরিচালনা করছে এবং পরিচালনা কতটা সিদ্ধান্ত নিচ্ছে তা নির্ধারণে সহায়তা করে। এটি সংস্থাটি বেশি বা নিম্নতর হয়েছে কিনা তা নির্ধারণ করতেও সহায়তা করে। অনুপাত বিশ্লেষণগুলি সম্পদগুলি যথাযথভাবে ব্যবহার করা হয়েছে কিনা তা নির্ধারণ করতে সহায়তা করে এবং লাভগুলি একটি শক্ত গতিতে বৃদ্ধি পাচ্ছে। অনুপাতগুলি লাভটি বুদ্ধিমানের সাথে ব্যবহৃত হয় কিনা তা সনাক্ত করতে সহায়তা করে। লভ্যাংশের ফলন এবং ইক্যুইটির উপর রিটার্নের মতো অনুপাতগুলি বিনিয়োগকারীদের কত লাভ হয় তা বুঝতে সহায়তা করে
এটি মূলত একটি ফার্মের নমনীয়তা মূল্যায়ন করতে সহায়তা করে .ie। যদি ফার্মটির অপ্রত্যাশিত ঘটনা ঘটে তখন তার দায়বদ্ধতাগুলি বাড়ার এবং তা পূরণ করার ক্ষমতা রাখে
# 3 - অনুপাত বিশ্লেষণ দুর্বলতা নির্ধারণে সহায়তা করে
সামগ্রিক পারফরম্যান্সটি দেখতে ভাল লাগলেও প্রায়শই এমন পরিস্থিতি তৈরি হতে পারে যেখানে পরিচালনার মনোযোগ প্রয়োজন। অনুপাত বিশ্লেষণের আর একটি সুবিধা হ'ল অনুপাত যেমন সুদের আওতা, debtণ পরিষেবা অনুপাত বিশ্লেষণ একটি বিশদ বোঝার জন্য সহায়তা করে। এরপরে পরিচালন এই ক্ষেত্রগুলিতে ফোকাস করতে পারে
# 4 - অনুপাত বিশ্লেষণ ভবিষ্যত উপার্জন এবং নগদ প্রবাহ প্রজেক্টে সহায়তা
অনুপাতগুলি historicalতিহাসিক চিত্র ব্যবহার করে গণনা করা হয় এবং এই পরিসংখ্যানগুলির বৃদ্ধির হারের ভিত্তিতে পূর্বাভাস দেওয়া হয়। অনুপাত বিশ্লেষণটি প্রো ফর্মা আর্থিক বিবৃতি প্রস্তুত করতে ব্যবহার করা যেতে পারে যা এক বা একাধিক ভবিষ্যতের জন্য আর্থিক বিবৃতি আইটেমগুলির অনুমান সরবরাহ করে। অনুপাত বিশ্লেষণ এবং ভবিষ্যদ্বাণী করা পরিকল্পনা এবং বিনিয়োগকারীদের কীভাবে সংস্থাটি বৃদ্ধি পাচ্ছে তা নির্ধারণে সহায়তা করে।
অনুপাত বিশ্লেষণের সুবিধা হ'ল এই পূর্বাভাস অনুপাতগুলি পরে মূল্য নির্ধারণের অন্যান্য নগদ প্রবাহ বিশ্লেষণ (ডিসিএফ), ছাড়যুক্ত ডিভিডেন্ড মডেল (ডিডিএম) যেমন মূল্যায়ন পদ্ধতির পাশাপাশি ব্যবহার করা হয়। সাধারণ ইক্যুইটিতে বিনিয়োগ বিশ্লেষণে মূল্যায়ন অনুপাত ব্যবহৃত হয়। ইভি / ইবিআইটিডিএ, ইভি / বিক্রয়, মূল্য থেকে বুক, মূল্য থেকে উপার্জনের মতো অনুপাতগুলি শেয়ারের দামে নেমে আসে। প্রতি শেয়ার মূল্যায়ন ব্যবস্থাগুলির মধ্যে শেয়ার প্রতি আয় (ইপিএস), শেয়ার প্রতি ইবিআইটি এবং শেয়ার প্রতি ইবিআইটিডিএ অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। অনুপাতের কম সংখ্যক অন্তর্ভুক্ত রয়েছে এবং সহজ হওয়ায় অনুপাত ব্যবহারের পদ্ধতিটি সবচেয়ে উপযুক্ত হিসাবে বিবেচিত হয়
# 5 - পারফরম্যান্সের সাথে তুলনা করা
এটি অনুপাত বিশ্লেষণের অন্যতম গুরুত্বপূর্ণ সুবিধা যা দুটি সংস্থার মধ্যে তুলনা সহজতর করে। কেবলমাত্র ইনকাম স্টেটমেন্ট বা ব্যালেন্স শীট দেখে দুটি সংস্থার তুলনা করা অসম্ভব। বিনিয়োগকারীরা প্রায়শই বুঝতে চেষ্টা করেন যে সংস্থাটি যে সেক্টরটি পরিচালনা করে সেটিতে কোথায় দাঁড়িয়ে আছে। এটি কোম্পানির সমবয়সীদের মধ্যে অতিরিক্ত মূল্যায়ন বা অবমূল্যায়ন করা হয় কিনা তা বুঝতেও সহায়তা করে
সমবয়সীদের সাথে নিজেকে তুলনা করা ছাড়াও এটি একই সংস্থার বিভিন্ন বিভাগের সাথে তুলনা করতে সহায়তা করে। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, তারা কোন বিভাগে বিনিয়োগ করতে চান বা কোন বিভাগটি বন্ধ করতে চান তা সিদ্ধান্ত নিতে হলে পরিচালন অনুপাতগুলি ব্যবহার করে
# 6 - ট্রেন্ড বিশ্লেষণ
অনুপাত বিশ্লেষণের অন্য সুবিধাটি হ'ল এটি বছরের পর বছরগুলির প্রবণতাগুলি বুঝতে সহায়তা করে। বিশ্লেষক সহজেই সংখ্যার দিকে লক্ষ্য করে নির্ধারণ করতে পারেন যে সংস্থাটি উপরে, নিচে বা স্থিতিশীল হচ্ছে কিনা। তুলনাটি সহজেই করা যায় এবং অনুপাতটি শিল্পে মানদণ্ডের উপরে বা নীচে কিনা তা নির্ধারণ করতে সহায়তা করে।
# 7 - অনুপাতগুলি সম্পূর্ণ পরিসংখ্যানগুলিকে অর্থ দেয়
যেমনটি আমরা আগে আলোচনা করেছি, আর্থিক বিবরণীতে প্রদত্ত সংখ্যার ভিত্তিতে কোনও সংস্থা বোঝা মুশকিল। অনুপাত সংখ্যাগুলিকে অর্থ দেয় এবং জটিল অ্যাকাউন্টিং স্টেটমেন্ট সরল করে দেয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আমরা বলি যে সংস্থার পিই রেশিও 1.2x রয়েছে, তবে গত বছরের তুলনায় এটি অনুপাতটি কী ছিল বা তার সমবয়সীদের জন্য এটি এখন কী তা যদি আমরা না জানতাম তবে এটি খুব বেশি অর্থবহ হবে না। একইভাবে, আমরা যদি বলি যে সংস্থার দুই বিলিয়ন আয় রয়েছে, আমরা সম্পদের তুলনায় এটি ভাল কিনা এবং সংস্থাটি তার সর্বাধিক পরিষেবা বা পণ্য creditণের উপর বিক্রয় করে দিলে আমরা ব্যাখ্যা করতে পারি না। তালিকা টার্নওভার, অ্যাকাউন্ট গ্রহণযোগ্য দিন, অ্যাকাউন্টে পরিশোধযোগ্য দিনগুলির মতো অনুপাতগুলি এটি বুঝতে সহায়তা করে।
# 8 - অতীত ফলাফল বিশ্লেষণ
অনুপাত বিশ্লেষণের আর একটি সুবিধা হ'ল এটি অতীতের তথ্যগুলিতে বিভিন্ন সম্পর্ক এবং আন্তঃলিঙ্কগুলি বুঝতে এবং ফলাফলগুলি যাচাইয়ে সহায়তা করতে সহায়তা করে।
# 9 - স্বল্প-মেয়াদী তরলতা নির্ধারণ করা
বর্তমান অনুপাত সংস্থার স্বল্প-মেয়াদী তরল অবস্থান নির্ধারণে সহায়তা করে। এই অনুপাতটি ফার্মটি তার স্বল্প-মেয়াদী দায়বদ্ধতাগুলি পূরণ করতে সক্ষম কিনা তা বুঝতে সহায়তা করে। দীর্ঘমেয়াদী সচ্ছলতা লাভজনকতা এবং সলভেন্সি অনুপাত ব্যবহার করেও নির্ধারণ করা যেতে পারে।
# 10 - যোগাযোগ
পরিচালনা যখন তাদের ফলাফল প্রকাশ করে, এটি সর্বদা অনুপাতের শর্তে ঘোষণা করা হয়। তারা EV / EBITDA, EPS, PE এর মতো অনুপাতের দিকে মনোনিবেশ করে। এটি বিনিয়োগকারীদের কাছে ভালভাবে জানানো হয়েছে। পরিচালনা যখন কোনও সংখ্যার কথা বলে, তখন এটি ভালভাবে সংক্ষিপ্ত এবং সরলীকৃত বলে বিবেচিত হয়। অনুপাতের কথা বলার ক্ষমতা আছে
# 11 - অনুপাত বিশ্লেষণ বিশ্লেষকদের আরও ভাল কাজ করতে সহায়তা করে
বিশ্লেষকরা মূলত কোম্পানির ডেটাগুলিতেই হার্ড-ক্র্যাঞ্চিং পরিচালনা করেন। অনুপাতগুলি এমন পরিস্থিতিতে পরিস্থিতিতে প্রাথমিক সতর্কতা সরবরাহ করে যেখানে সংস্থার কার্যকারিতা হ্রাস পাচ্ছে। বিশ্লেষকরা ফার্মটি কীভাবে দক্ষতার সাথে তার জায়গুলি পরিচালনা করছে তা নির্ধারণের জন্য অনুপাত বিশ্লেষণ ব্যবহার করে।
উদাহরণস্বরূপ, ইনভেন্টরি টার্নওভার রেশিও পরিমাপ করে যে কত দ্রুত কোনও ফার্ম তার তালিকা বিক্রি করছে। ইনভেন্টরি টার্নওভার যা খুব কম, এটি ধীর-বিক্রয় বা এমনকি অপ্রচলিত পণ্যের ইঙ্গিত হতে পারে। অতিরিক্ত সঞ্চয় বহন করা ব্যয়বহুল, কেননা ফার্মটি স্টোরেজ ব্যয়, বীমা এবং ইনভেন্টরি ট্যাক্স দেয়। অতিরিক্ত ইনভেন্টরি নগদও জড়িত করে যা অন্য কোথাও আরও কার্যকরভাবে ব্যবহৃত হতে পারে। বেশিরভাগ সফল সংস্থার খুব শক্তিশালী অনুপাত রয়েছে; আমেরিকার যে কোনওটিতে কোনও ত্রুটি বা দুর্বলতা শক্তিশালী বিক্রয়-বন্ধ হতে পারে to অনুপাতগুলি শিল্পের জন্যও নির্দিষ্ট। ব্যাংকগুলির জন্য গুরুত্বপূর্ণ অনুপাতগুলি সংস্থাগুলি উত্পাদন করার জন্য অগত্যা গুরুত্বপূর্ণ হতে পারে না; বিশ্লেষক এই বিষয়গুলি বিবেচনা করে তাদের বিশ্লেষণ করেন।
উপরে বর্ণিত হিসাবে, অনুপাতের একাধিক ব্যবহার রয়েছে এবং পরিচালনা, গ্রাহক, বিনিয়োগকারী পাশাপাশি orsণদাতা থেকে শুরু করে প্রত্যেকের দ্বারা এটি ব্যবহার করা যেতে পারে।
